九三学社昆明市委员会2017年度部门整体支出绩效评价报告

发布日期:2018/9/30 0:00:00     浏览次数:903

根据《中华人民共和国预算法》,按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(昆政发﹝2016﹞12号)、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政发﹝2016﹞61号)、《昆明市预算绩效管理暂行办法》(昆政办﹝2013﹞129号)和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》(昆财绩﹝2018﹞56号)要求,我单位于2018年3月26日至5月10日对2017年度财政预算资金部门整体支出绩效进行自评,现将有关情况报告如下:

一、部门概况

(一)部门机构设置、编制

我单位编制7人:其中公务员编制6人,工勤编制1人。截至2017年12月31日实有人员6人:其中公务员5人,工勤1人。

(二)部门职能

九三学社是以科学技术界高、中级知识分子为主的具有政治联盟特点的政党,是接受中国共产党领导、同中国共产党亲密合作、致力于建设中国特色社会主义事业的参政党。负有民主监督、参政议政、政治协商的职能。

(三)部门工作完成情况

1.资金到位、资金使用、资金管理

截止2017年底我单位整体支出资金到位率为100.00%,到位及时。按照党派活动的惯例,结合工作的实效性,合理安排支出进度和支出款项。单位通过建立健全相关管理办法,完善了资金使用与管理,支出依据合规,无虚列支出、截留挤占挪用、超标准开支、超预算等情况,确保了部门预算的执行和党派相关活动的顺利开展。

2.项目组织和项目管理情况分析

(1)项目组织

办公室为预算绩效管理工作的牵头处室,制定预算绩效管理的相关制度办法,组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理,考核单位的预算绩效管理工作等。

各处室全程参与、协调预算绩效管理工作,同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头处室做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。

单位领导负责对本单位预算编制实施程序控制,对编制程序及控制节点进行全程监督,并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审,组织实施重点项目绩效跟踪和绩效再评价工作,并根据绩效跟踪和评价结果,对改进和完善预算编制、执行提出建议,对改进和完善预算绩效管理工作提出建议等。

(2)项目管理情况分析

①实施预算整体绩效、项目绩效目标管理

我单位的基本支出绩效目标采取定额管理;项目绩效目标由各处室申报的预算项目进行全面梳理,所有项目均须有明细的资金测算,并在申报项目时提报详细绩效信息,包括立项依据、项目内容、金额、绩效目标等,使各处室预算编制更具体精细,使有限的资金发挥更具效益的作用,同时由各处室共同负责实现项目绩效目标。

②积极推进项目绩效评价

我单位在预算编制环节的基础上,加强预算执行监管和执行结果的评价,年初由各处室制定预算项目支出目标,年中对各处室预算执行进度是否及时及合理进行监督,第三季度对是否完成年初确定的预算绩效目标进行评估,促进、加强支出管理和下年度预算编审工作,年末成立评价小组,对本年度的预算绩效目标进行自评及考核。

(三)部门管理制度

我单位通过建立健全相关管理办法,完善了部门预算的管理;相关制度如下:

1.预算管理制度(《内部预算协调制度》、《预算绩效管理制度》、《绩效评价管理办法》、《预算绩效管理工作实施细则》(试行)、《绩效评价指标体系》);

2.《行政事业单位内部控制制度》;

3.财务管理制度(《九三学社昆明市委机关财务管理办法》、《各基层组织经费管理办法》、《各专门委员会经费管理办法》、《调研课题经费管理办法》等管理制度和办法)。

(四)部门资金来源及使用情况

1.部门整体支出规模

2017年决算资金总额200.8万元,其中公共财政预算200.8万元(含其他一般预算收入200.8万元)。2017年支出预算200.8万元,其中:基本支出138.61万元,含工资福利支出(人员支出)105.44万元(含个人和家庭的补助支出),商品和服务支出(公用支出)33.17万元,项目支出62.19万元。

截至2017年12月31日,九三学社昆明市委预算资金196.70万元,其中4.11万元为追加预算资金,实际到位资金200.80万元。

2017年财政资金预算及使用情况表

单位:万元

项目

年初结转

和结余

年初预算

预算调整

收入决算数

年末结转

和结余

财政拨款

其他收入

基本支出

0.00

189.85

161.74

161.74

0.00

0.00

项目支出(6个)

0.00

62.20

62.19

62.19

0.00

0.00

合计

0.00

252.05

223.93

223.93

0.00

0.00

 

 

 

 

 

                 

2017年度用于保障机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出62.19万元,与上年相比减少0.01万元。

序号

项目名称

年初结转和结余

年初预算

预算调整后金额

2017支出数

年末结转和结余

1

昆财行〔2017〕NC0022017年新增固定资产购置

 

1.86

1.85

1.85

 

2

昆财行〔2017〕NC002参政议政工作经费

 

13.50

13.50

13.50

 

3

昆财行〔2017〕NC002组织活动工作经费

 

22.00

22.00

22.00

 

4

昆财行〔2017〕NC002基层调研经费

 

10.00

10.00

10.00

 

5

昆财行〔2017〕NC002民主党派思想教育及文化宣传工作经费

 

8.34

8.34

8.34

 

6

昆财行〔2017〕NC002社会服务工作经费

 

6.5

6.5

6.5

 

合计

 

 

62.2

62.19

62.19

 

 

2017年九三学社昆明市委部门整体支出分为基本支出和项目支出两类。

(1)基本支出包括三大类:一是人员工资福利支出,主要用于在职在岗的人员工资、津贴补贴、奖金及社保费等支出;二是商品及服务支出(公用支出),主要用于办公室费用、印刷费、咨询费、水费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等;三是对个人和家庭的补助支出,主要用于职工住房公积金补助及奖励金。

(2)2017年项目支出,共计6项,支出金额62.19万元,主要为组织活动工作经费、民主党派思想教育及文化宣传工作经费、基层调研经费等。

明细如下表所示:单位:万元

序号

决算报表项目名称

2017年支出数

支出占比

1

昆财行〔2017〕NC0022017年新增固定资产购置

1.85

2.97%

2

昆财行〔2017〕NC002参政议政工作经费

13.50

21.7%

3

昆财行〔2017〕NC002组织活动工作经费

22.00

35.37%

4

昆财行〔2017〕NC002基层调研经费

10.00

16.08%

5

昆财行〔2017〕NC002民主党派思想教育及文化宣传工作经费

8.34

13.41%

6

昆财行〔2017〕NC002社会服务工作经费

6.5

10.45%

 

合计

62.19

100%

(五)政府采购情况

九三学社昆明市委2017年度政府采购主要购置2017年办公设备,采购预算(财政性资金)1.86万元,实际采购金额1.85万元。

(六)固定资产情况

年末资产总额79.19万元,其中流动资产5.76万元占总资产的7.27%,固定资产73.44万元占总资产的92.73%,与去年同期71.56万元增加1.88万元。年末负债总额5.76万元。

二、绩效目标

(一)部门总目标

九三学社昆明市委2017年主要绩效项目及工作目标设定

部门(单位)整体支出绩效目标申报表

(2017)年度

单位编码

329301

单位名称

九三学社昆明市委员会

主管部门编码

329

主管部门名称

九三学社昆明市委员会

单位负责人

常敏

联系电话

68241556 68240696

人员编制数

7

实有人数

6

单位职能(2000字以内)

九三学社是以科学技术界高、中级知识分子为主的具有政治联盟特点的政党,是接受中国共产党领导、同中国共产党通力合作的亲密友党,是进步性与广泛性相统一、致力于中国特色社会主义事业的参政党。主要职能:参政议政、民主监督、政治协商、思想建设、组织建设、社会服务、宣传教育、海外联络。

年度主要工作内容

任务名称

主要内容

预算金额(元)

总额

财政拨款

其他资金

民主党派机关行政运行工作

工资福利支出及商品服务支出

134.5

134.5

 

2017年新增固定资产购置

购置2017年办公设备

1.86

1.86

 

组织活动工作

根据市委目督考核细则开展完成社各基层组织、专委会组织活动;组织开展培训、表彰、慰问等

22.00

22.0

 

民主党派思想教育及文化宣传工作

根据市委目督考核宣传细则内容完成宣传信息及社市委社刊社讯编撰报送及思想教育培训工作

8.34

8.34

 

参政议政工作

根据市委目督考核细则开展完成课题调研、评审、集体提案转换提交、重点调研成果汇报等工作

13.5

13.5

 

基层组织调研经费

组织开展基层组织参政议政课题调研工作,提升基层组织参政议政能力和水平

10.00

10.00

 

社会服务工作

开展完成定点扶贫帮困、慰问工作、开展完成同心系列社会服务活动

6.50

6.50

 

合计

196.70

196.70

 

年度总体目标

根据中共昆明市委统战部及市委目督办目督考核细则要求完成以下五大方面工作:1、加强自身建设;2、专题调研工作;3、参政议政民主监督工作;4、社会服务工作;5、信息宣传等综合服务工作;6、特色亮点工作。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标值

产出指标

数量指标

参政议政重点课题调研

2个/年

参政议政中标课题调研

12个/年

参政议政集体提案

10件/年

参政议政工作会议

2次/年

课题中期评审会、课题结题评审会

每年各一次

编辑发行《昆明九三》季刊

4期/年

开展社史及党派发展理论研讨会;社员文化交流活动

1次/年;4次/年

开展大型同心社会服务活动;扶贫帮困、定点抚贫项目、六一助学活动;两节”共慰问困难群众,帮扶贫困学生

2次/年;1个/年;1次/年

基层组织调研课题

8个/年

基层组织参政议政工作会

8个/年

监督委员会、基层组织和专委会活动

55次/年

质量指标

提出提案、提交集体提案

优秀提案、立项

提高工作质量、效率

高效、高质完成

发行《昆明九三》季刊

刊物内容优良

提交调研报告

通过专家组评审

2017年1月-12月

按年度工作计划完成

时效指标

开展参政议政会议(工作会议、课题中期评审会、课题结题评审会议)

按时完成

组织开展宣传活动(社史及党派发展理论研讨会、社员文化交流座谈会、培训会)

按时完成

开展社会服务活动(大型同心社会服务活动、定点扶贫、六一助学活动、两节”共慰问困难群众,帮扶贫困学生)

按时完成

开展组织工作活动及会议(1.监督委员会、基层组织和专委会活动;2.专题报告会;3.专项工作会议)

按时完成

参政议政课题调研及提案费用(1.重点课题调研;2.中标课题调研;3.优秀提案奖励;4.调研课题评审费)

20000元/年

成本指标

参政议政会议费用(1.工作会议;2.课题中期评审会;3.课题结题评审会费用)

115000元/元

发行《昆明九三》刊物;订阅刊物;宣传活动资料经费

83400元/年

社会服务工作经费(1.开展同心社会服务活动、2.扶贫助学活动、3.定点抚贫项目)

65000元/年

组织工作经费(1.监督委员会、基层组织和专委会活动;2.专题报告会;3.专项工作会议)

220000元/年

购置2017年固定资产

打印机2700元/台;便携式电脑9000元/台;传真机2500元/台;扫描仪2800元/台;碎纸机800元/台

效益指标

经济效益指标

基层组织调研经费

100000元/年

履行参政党职能,对经济发展中相关问题进行调研,为经济发展建言献策

促进政府科学化、民主化决策

提高办公效率

 

社会效益指标

通过对难点、热点问题的调研,促进改善民生,推动社会发展进步

 

扶贫济困,促进社会和谐稳定

 

生态效益指标

履行参政党职能,高度关注生态环境建设与发展

 

可持续影响指标

注重社员思想建设,提升民主党派成员素质

 

满意度指标

服务对象满意度指标

社员满意程度

满意

帮扶对象满意程度

满意

年度预算测算依据及说明

《九三学社章程》;中共中央《关于进一步加强中国共产党领导的多党合作和政治协商制度建设的意见》;《九三学社中央关于进一步加强组织建设的若干意见》、《同心工程简介及背景》等

单位负责人:

常敏

填报人:

尹鸽娅

填报日期:

2016-10-19

                             
 

(二)部门项目具体计划目标

项目名称

完成情况

年度目标

组织活动工作

已完成

组织监督委员会、基层组织和专委会活动、开展年度考核工作,召开社市委专题报告会,组织工作会议,新社员和社员培训会;按计划完成盘龙区、五华区、呈贡区委换届工作,需支出22.00万元。

民主党派思想教育及文化宣传工作

已完成

编辑发行《昆明九三》季刊;《昆明九三》社刊编辑工作;开展社员文化交流活动及宣传工作会议;各项工作活动会议摄影、摄像现场宣传资料制作费;订阅刊物。需要支出8.34万元。

新增购置固定资产

已完成

提高单位的硬件设施条件,为文化教育、经济等方面的交流合作提供便利,需支出1.851万元。

参政议政工作

已完成

该项目经费为2017年本市委会开展参政议政、课题调研工作经费。2017年拟申报开展市委决策咨询课题1个、市委统战部重点课题1个;预计开展12个各级中标课题调研;参政议政集体提案、重点提案、优秀提案奖励经费预计6件。需要支出13.5万元。

基层组织调研经费

已完成

组织开展基层组织课题调研工作,开展视察及调研活动。需要支出10.00万元。

社会服务工作

已完成

开展同心系列社会服务活动、六一助学活动,完成扶贫济困工作等。需要支付6.5万元。

组织活动工作

已完成

组织监督委员会、基层组织和专委会活动、开展年度考核工作,召开社市委专题报告会,组织工作会议,新社员和社员培训会;按计划完成盘龙区、五华区、呈贡区委换届工作,需支出22.00万元。

民主党派思想教育及文化宣传工作

已完成

编辑发行《昆明九三》季刊;《昆明九三》社刊编辑工作;开展社员文化交流活动及宣传工作会议;各项工作活动会议摄影、摄像现场宣传资料制作费;订阅刊物。需要支出8.34万元。

三、评价思路和过程

(一)评价思路

2017年部门整体支出预算于2016年经九三学社昆明市委领导班子研究决定,交单位办公室报预算。各项目资金到位后,依照财政预算拨付情况及《财务管理内控制度》开展资金管理工作。各项目按既定目标实施,并制订对应的项目管理制度。项目完成后对项目的产出和效果进行指标化分析和总结。

1、前期调研。

九三学社昆明市委成立绩效评价工作小组,对本单位的项目报送情况进行整理,结合掌握情况,对报送的项目实施情况进行调研分析、核查落实,在核查无误的情况下进行汇总,为绩效评价工作奠定基础。

2、研究文件。

九三学社昆明市委根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》(昆财绩﹝2018﹞56号)等文件要求,并查看单位年度工作任务目标,专项资金项目,绩效目标申报表,为开展绩效评价工作奠定基础。

(二)绩效评价指标体系及工作方案的设计

(1)绩效评价指标体系

绩效评价指标体系共设一级指标三个,分别为项目决策(20%)、项目管理(20%)、项目绩效(60%);二级指标七个,分别为项目立项、项目目标、投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、项目效益;再根据项目具体情况细化为三级指标及四级指标。

(2)工作方案

绩效评价工作小组组织召开绩效评价会议,确定绩效评价重点,选取适合的绩效评价方式,制定绩效评价指标体系,明确绩效评价标准和评分标准,对相关单位的绩效资料报送情况进行现场核查、搜集证据材料,并形成评价结论,得出绩效评分。

(三)绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则

(1)经济性、效率性和有效性原则;

(2)经济效益、社会效益和生态环境效益原则;

(3)财政支出和产出绩效对应原则;

(4)定量分析与定性分析相结合原则。

2、绩效评价方法

九三学社昆明市委会根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(昆政发﹝2016﹞12号)、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政发﹝2016﹞61号)、《昆明市预算绩效管理暂行办法》(昆政办﹝2013﹞129号)的要求,采用定量分析与定性分析相结合、运用比较分析的办法,对部门规划、项目立项、管理制度、绩效指标、预算执行、资金使用、项目监管、绩效目标的完成情况及产生效果进行评价。

(四)绩效评价实施过程

1、数据填报和采集

本次绩效评价数据来源于预算批复及明细、部门决算报表、绩效目标申报表、绩效目标完成情况、部门年度工作总结,基础数据台账,根据以上资料进行分析汇总,形成绩效自评报告的基础数据。

2、社会调查

九三学社昆明市委绩效评价工作小组根据重点项目的实施情况,设计相关的调查问卷,对社会服务对象对象进行满意度调查,并对调查结果进行统计分析,形成社会调查问卷分析报告。

3、数据分析和撰写报告

根据要求,九三学社昆明市委对2017年市本级专项支出从项目决策、项目管理、项目绩效(包括产出和效益)三个方面进行评价,得出评价结论及得分,撰写绩效自评报告。

项目决策方面,主要是评价绩效目标的设定情况,包括绩效目标设立的充分性、明确性、合理性以及细化程度,看绩效目标的设立是否符合客观实际,是否与部门履职相一致,绩效指标是否清晰、细化、可衡量。

项目管理方面,主要是资金投入和使用情况、未实现绩效目标制定的制度、采取的措施等,包括评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果;看资金分配过程是否科学规范,资金投入方式是否合理,资金是否及时到位,预算执行进度是否按预期进行,资金使用是否经济有效;项目制度包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施以及制度措施的落实情况。

项目绩效方面,主要是绩效目标的实现程度和效果,绩效目标的实现程度包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本;效果包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等。

(五)评价目的

1.通过绩效评价,掌握2017年度九三学社昆明市委财政资金支出的年度绩效目标设定、工作职责、财政资金到位、使用、管理及结余情况、财务及项目管理的制度建设、执行情况、项目管理情况以及取得的成效,总结经验,找准问题,提出今后工作改进的意见和建议,不断提高财政资金使用效率和效益,为我单位更好的履行部门职责、依法行政提供决策依据。

2.开展项目绩效评价的目的是如何将财政资金更为有效合理的进行利用及总结资金使用管理经验,完善资金管理办法,提高财政资金的使用效率,财政绩效评价是实现由财政控制支出转到“用制度、规则和社会力量”来控制支出的关键措施。

3.既是改进财政管理的需要,也是促进财政管理科学化、规范化的有效手段。探索建立规范的财政支出绩效评价程序和科学评价指标体系,推动项目绩效评价工作的规范化、制度化。

4.掌握项目资金使用情况以及取得的成效及产出比。

(六)评价依据

根据《中华人民共和国预算法》,按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(昆政发﹝2016﹞12号)、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政发﹝2016﹞61号)、《昆明市预算绩效管理暂行办法》(昆政办﹝2013﹞129号)和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》(昆财绩﹝2018﹞56号)的要求。

(七)评价对象及评价时段

评价对象为九三学社昆明市委,评价时段为2017年度,指2017年1月至2017年12月。

四、评价结论和绩效分析

(一)评价结论

1.评价结果

九三学社昆明市委于2018年5月10日完成了部门整体支出绩效自评及重点项目的自评工作,通过对2017年整体支出的绩效目标设定、资金到位、资金管理、资产管理、财务管理、各项目产出、经济效益、社会效益等方面等进行了绩效评价。单位2017年在党组织建设与活动经费、基层调研工作经费、宣传及思想建设工作经等各项工作方面,均达到年初制定的目标。

单位的自评报告内容、格式按要求撰写,从自评结果来看,单位在社会服务、组织换届、参政议政等工作取得了良好的经济、社会效益。

经评价,2017年度财政预算资金部门整体支出绩效评价综合得分为91.00分,评定等级为优。

2.主要绩效

主要绩效包含部门产出、部门效果和部门可持续发展。

(二)具体绩效分析

1.经济性分析

2017年致九三学社昆明市委年初项目预算资金拨付到位,并按照相关规定全部用于单位项目支出,通过总结资金使用管理经验,完善资金管理办法,提高财政资金的使用效率,为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

2.效率性分析

九三学社昆明市委2017年部门整体支出绩效情况良好,各处室均按年初设定的目标任务执行效率完成各项工作。

3.效益性分析

九三学社昆明市委较好地完成了2017年初设定的工作任务,2017年专项经费实际支出未超出预算规定,保障了活动对象的服务工作。九三学社昆明市委员会认真履行工作职责,及时完成年初制定的各项工作任务,质量达标率100%。

五、主要经验做法

1.加强预算绩效管理工作

预算绩效管理,是《预算法》实施的重要环节,改变了过去财政资金只重支出、不重效果的管理模式,对了解和掌握财政资金支出的效果、效益具有重要意义,是财政领域一项重大的改革创新。预算绩效管理,需要在组织、制度、预算绩效目标编制、绩效目标跟踪、绩效考核、结果应用、问题整改、绩效公开等各个方面都做到位,注重实效和工作管理模式的创新,以达到预算绩效管理制度化、流程化、体系化的目的。

单位在做好预算绩效管理各环节工作,需要做好几个环节的工作:

(1)预算绩效目标管理与预算资金执行进度跟踪的统一。将项目实施中的目标管理与预算资金进度跟踪管理纳入统一的管理框架下。

(2)预算绩效管理与预算项目业务管理的有机统一。将目前的预算绩效管理与项目的业务管理进行融合,数据互通有无。

(3)预算资金管理、项目产出和效益管理的统一。预算绩效管理,是将资金使用、项目产出、项目效益互相结合的一种管理模式,在日常管理中应深刻把握其内涵。

2.加强收支计划执行情况分析,加快资金执行进度

六、存在的问题

(一)对于工作中绩效指标设置把握不到位。

(二)绩效目标设定存在不足。总体指标设置不合理,只论述了如何加强管理和制度建设,未对工作事项及内容作描述;产出指标将众多项目混合在一起,未加以细分,应逐项一一分解说明。

(三)考核内容量化不够,各等次确定的考核标准、考核条件过于简单和笼统。另一方面所需资金为财政全额拨款,随着社会经济发展和中国城市化进程的加快,安置服务人员的数量还会维持并逐年增加,开展新形式下的安置服务工作,将进一步加大财政负担。

七、改进措施及建议

(一)提高资金使用效益,加强项目绩效管理。

结合项目情况,制定相应细化、量化的绩效目标,严格按目标实施,提高资金使用效益;同时还应对本单位项目完成情况、项目完成进度、项目效益与预期目标偏差等情况进行跟踪自评。

(二)加强收支计划执行情况分析,加快资金执行进度。

(三)应进一步重视考核总结。考核工作结束后,不注意向考核对象反馈考核意见,没有充分有效的利用和转化考核结果,使考核作用不能充分发挥。

八、其他需要说明的问题

我单位将按时完成上级交办的其他工作,会应进一步重视考核总结,加大资金的合理使用效率。

    附件1:绩效评价指标体系

    附件2:九三学社昆明市委决算

    附件3:九三学社昆明市委2017年部门决算填报说明

    附件4:九三学社昆明市委工作底稿

    附件5:部门预算公开表

 

九三学社昆明市委员会

2018年5月10日

  

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